¿Qué es la recolección de pérdidas fiscales criptográficas y cómo funciona?

El comercio de criptomonedas puede ser un proceso doloroso. Las ganancias son buenas, pero las pérdidas pueden acumularse rápidamente en un entorno comercial tan volátil. Sin embargo, hay formas de reducir el efecto de estas pérdidas, y ahí es donde entra en juego la recolección de pérdidas fiscales.

Profundicemos rápidamente en qué es la recolección de pérdidas de impuestos criptográficos, cómo funciona y sus inconvenientes.

¿Qué es la recolección de pérdidas fiscales criptográficas?

La recolección de pérdidas fiscales criptográficas es una estrategia en la que vende sus activos criptográficos con un valor reducido con pérdidas al final de un año fiscal para reducir su carga fiscal. Este enfoque lo ayuda a maximizar sus ganancias al reducir su obligación tributaria.

¿Cómo funciona la recolección de pérdidas fiscales criptográficas?

Cuando se beneficia de la venta de sus activos criptográficos, están sujetos al impuesto sobre las ganancias de capital, lo que significa que debe pagar impuestos según lo exigido en su país. Sin embargo, si pierde dinero en las operaciones (¡o simplemente en general!), puede usarlo para compensar parte de sus ganancias y reducir la cantidad total que debe pagar como impuestos.

Supongamos que compra una criptomoneda por valor de $ 5,000 a mediados de año y, para fin de año, el valor de la criptografía se ha reducido a $ 3,000, lo que significa que tiene una pérdida no realizada del 40%, que asciende a $2,000. Si vende la criptografía con pérdidas, puede usar los $ 2,000 para compensar otros impuestos que debe para ese año fiscal o el siguiente. Puede usar las pérdidas de capital que obtiene de la criptomoneda para recolectar impuestos de las criptomonedas y otros activos, incluidas acciones y bienes raíces.

Algunas leyes de criptoimpuestos le permiten trasladar las pérdidas de un año fiscal para compensar las ganancias del siguiente año fiscal. Puede hacer esto si experimenta una gran pérdida o una que exceda su ganancia en un año fiscal. Por ejemplo, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) de los Estados Unidos permite a los inversores en criptomonedas transferir hasta $3000 de sus pérdidas de capital para compensar las ganancias de capital en futuros años fiscales.

Suponga que experimenta pérdidas en inversiones en criptomonedas que superan sus ganancias del año fiscal actual. Puede utilizar el exceso de pérdidas transfiriéndolas para compensar futuras ganancias de capital. De esta manera, puede reducir su obligación tributaria y ahorrar dinero en impuestos en el futuro.

Para aprovechar al máximo la recolección de pérdidas fiscales criptográficas, debe registrar sus actividades de inversión y los resultados, es decir, el ganancias y pérdidas, para facilitar el cálculo de su ingreso imponible y reducir errores e inconsistencias al informar a un impuesto agencia.

Resumiremos cómo funciona la recolección de pérdidas fiscales criptográficas con los siguientes pasos para que pueda comprenderlo mejor.

1. Identifique la criptomoneda que ha perdido valor. Puede obtener esto comparando el precio que pagó por ellos con su valor actual.
2. Venderlos para darse cuenta de la pérdida. Debe vender el activo antes de que finalice el año fiscal para reclamar las pérdidas del mismo año.
3. Para disminuir la obligación tributaria sobre sus ganancias de capital, debe usar las pérdidas de la venta de esos activos para compensar las ganancias de capital generadas por otras inversiones.
4. Si las pérdidas sufridas por la venta de criptoactivos no rentables superan la ganancia de capital realizada, puede extender la pérdida de capital para compensar la ganancia del año siguiente. Esto está sujeto a límites específicos aceptados por las normas fiscales de su país o jurisdicción.

4 desventajas de la recolección de pérdidas fiscales criptográficas

A continuación se presentan algunos de los inconvenientes de la recolección de pérdidas de impuestos criptográficos.

1. Volatilidad del mercado

Volatilidad del criptomercado puede afectarlo de dos maneras al cosechar la pérdida de impuestos criptográficos. Primero, los precios de las criptomonedas fluctúan rápidamente, lo que dificulta el cálculo de sus ganancias y pérdidas. El rápido movimiento de precios puede conducir a cálculos incorrectos, lo que aumenta las posibilidades de cometer errores. Además, vender un activo criptográfico con pérdidas hará que se pierda cualquier aumento de precio importante que pueda ocurrir poco después.

2. Proceso complejo

La recolección de pérdidas de impuestos criptográficos puede ser complicada, especialmente si tiene que calcular el valor de muchas criptomonedas o si desconoce las implicaciones fiscales de las inversiones criptográficas de su país. Además, puede resultarle difícil realizar un seguimiento de los registros necesarios y calcular las cifras según sea necesario.

Si no puede calcular sus impuestos criptográficos usted mismo, es posible que deba buscar la ayuda de un experto u obtener software confiable que presenta impuestos. Desafortunadamente, aunque estas opciones facilitan el cálculo de sus impuestos, también pueden requerir que pague algunas tarifas adicionales, lo que reduce el beneficio general de todo el proceso.

3. Cambio de las regulaciones de criptomonedas

Las criptomonedas aún son nuevas, y las regulaciones son poco claras y cambian constantemente. Por lo tanto, es posible que necesite ayuda para mantenerse al día con las últimas leyes fiscales de su país o jurisdicción.

4. Regla de venta de lavado

En general, las reglas de venta ficticia no permiten a los inversores reclamar pérdidas por la venta de un activo si compran el mismo activo o uno idéntico dentro de los 30 días anteriores y posteriores a la venta. Las reglas de venta ficticia difieren ligeramente de un país a otro, y es posible que deba comprender cómo funciona la regla de venta ficticia en su país para saber cuál es la mejor manera de llevar a cabo el proceso de recolección de pérdidas fiscales. Estas reglas pueden afectar la efectividad de su estrategia de pérdida de impuestos criptográficos.

Es posible que deba consultar a profesionales de impuestos

Las regulaciones de criptomonedas, incluidas las leyes fiscales, difieren de un país a otro. Los diferentes países y jurisdicciones tienen sus propias leyes fiscales. Por ejemplo, el IRS de los Estados Unidos clasifica las criptomonedas como un activo como las acciones y otros activos de capital. Además, la cantidad obtenida de las criptomonedas se grava en función de diferentes condiciones, como cuánto tiempo las tuvo, cómo las obtuvo y su categoría impositiva, entre otras.

Algunos países ni siquiera tienen pautas claras con respecto a los impuestos criptográficos, y es posible que le resulte difícil entender cómo funcionan y los factores a considerar al calcularlos ya que no son directo. Por estas razones, es posible que deba obtener el servicio de un profesional de impuestos para manejar los problemas relacionados con los impuestos de manera efectiva.